500强企业大数据时代的滚动预算

大数据时代的到来对财务人员而言是一把双刃剑：一方面财务人员曾经引以为傲的一些工作价值正在快速流：财务核算ERP化，财务审批OA化，就连预算的基本编制职能也可以被预算软件来实现。那些还停留在费用模板简单收集和汇总、审核技能的所谓预算管理会计，未来几年将面临被电脑和互联网取代的尴尬；但另一方面，财务人员可以拥有更多、更快、更有价值的数据还进行预算的编制和管控。能与时俱进的滚动预算全面替代滞后迟钝的固定预算已是大势所趋。拥有这项能力的财务人员，这将是一个“最好的时代”，而那些不会做滚动预算、预算思维、知识和技能也严重老化的财务人员，这可能是一个“最坏的时代”！

要学习哪些内容？ 道：源于世界500强知名外企的预算编制和管控的基本思维和逻辑；法：预算的专业编制和管控方法；术：预算编制与管控需要掌握哪些基本财务技术和财务工具；弈：预算管理是技术也是艺术，在一个充满动态、海量、实数据的滚动预算中和各业务部门进行博弈和平衡，那更是艺术中的艺术！

老师现场分享的经营分析理念、方法和工具模型均100%来于实战经验的积累，并且有充分的经验帮助学员联系自己公司的实际情况，做到举一反三。

近年，在国内外经济形势整体低迷以及中央部委大力推动管理会计的大环境下，从央企到民企，预算都得到越来越多的重视，参加全面预算培训的需求日趋旺盛。纵观市面上的全面预算培训课程，都是理论灌输或案例分析，缺少实践体验类的课程。有鉴于此，由杰联兴业国际管理咨询（北京）有限公司推出市场，上海国家会计学院和元年科技联合开发的首个电子沙盘课程，这在国内尚属首创，能帮助学员更深刻理解预算实践。

沙盘是对现实的模拟，借鉴传统ERP沙盘的理念，多个小组分别经营同一市场中的几家企业，相互竞争。每组设置不同部门、不同角色，安排不同经营和预算任务。

在ERP沙盘的基础上，融入并突出预算从承接战略到指导实际经营的全过程，充分体现业财融合，巩固对预算编制的模型、逻辑与方法的掌握。

现实中部门间存在隔阂，沙盘提供了一个各部门间相互观察了解的平台，促进沟通合作。

沙盘系统自动针对各组的经营成果和预算工作质量计算小组分，针对各角色的具体指标计算角色分，横向排名对标。

沙盘所有操作都在元年E7预算管理系统中进行，让学员体会信息化给预算工作所带来的便利。

（内容可以根据企业的自身实际情况授课老师量身定做内训）

第一模块：重新建立对全面预算的认识

企业做全面预算有哪些常见误区？

全面预算有什么价值？

怎么样做出高质量的预算？

第二模块：预算电子沙盘-体验预算编制中的目标制定与分解

体验战略与预算如何通过目标进行对接

体验目标制定的考量与博弈

体验量化支撑下的目标制定与分解决策

第三模块：预算电子沙盘-体验预算编制中的销售预算

体验销售预算编制的考量与博弈

掌握销售预算的编制模型与逻辑

第四模块：预算电子沙盘-体验预算编制中的生产与采购预算

体验生产预算编制的考量与博弈

体验产供销的动态平衡

掌握生产采购预算的编制模型与逻辑

掌握成本预算的模型与逻辑

第五模块：预算电子沙盘-体验预算编制中的财务预算

掌握利润预算与现金流预算的逻辑

体会如何达成利润目标

体会如何达成现金流平衡

第六模块：预算电子沙盘-体验预算执行

体会实际执行过程中，经营变化与预算考核的冲突

体会实际执行过程中，经营决策与预算控制

第七模块：预算电子沙盘-体验预算分析与调整

掌握预算分析的核心内容和方法

掌握预算调整的条件与方法

第八模块：学员感悟与老师点评

企业中高层管理者、财务管理、预算工作的财务人员、财务分析人员、成本管理人员、业务部门管理人员及具有5年以上工作经验的管理会计和业务会计骨干人员等。

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欧老师---财政部《中国企业管理会计应用水平评价体系》课题组成员、财政部会计领军人才班预算电子沙盘课程讲师、国家社会科学基金《企业全面预算管理成熟度测评研究》课题研发小组成员、国家开发投资集团全面预算管理及电子沙盘培训讲师、八年国内多个大型集团预算信息化建设经验。

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时间：2017年05月26日

地点：北京万方苑国际酒店